发文单位:中国保险监督管理委员会办公厅

发文单位:中国保险监督管理委员会

  中国保监会办公厅关于报送中资保险法人机构住所管理有关情况的通知

文  号:保监厅发〔2015〕42号

文  号:保监发〔2017〕52号

  保监厅函〔2013〕108号

发布日期:2015-6-7

发布日期:2017-6-23

  各中资保险集团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司:

生效日期:2015-6-7

生效日期:2017-6-23

  根据《建立健全保险市场准入和退出机制工作方案》(保监发改〔2012〕309号),为进一步规范中资保险法人机构住所管理,现对中资保险法人机构住所变更(以下简称“迁址”)以及在注册地以外设立第二总部和职能性机构(以下简称“两地办公”)的有关情况进行专项调查,并将有关要求通知如下:

各保险集团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司:

各保险集团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司、相互保险公司:

  一、报送内容

为贯彻落实行政审批制度改革,简化审批程序,进一步提高工作效率,现就优化保险公司章程修改等审批程序有关事项通知如下:

为进一步加强保险公司关联交易监管,有效防范不正当利益输送风险,维护保险公司和保险消费者利益,根据《保险公司关联交易管理暂行办法》等规定,现将有关事项通知如下:

  (一)公司成立以来历次迁址情况,包括迁出地、迁入地和迁入时间,公司住所变更批复文件复印件。如有跨保监局辖区的异地迁址,应说明原因、对外公告方式以及迁址前后与有关地方政府和保监局沟通情况。

一、保险集团公司、保险公司和保险资产管理公司在下列事项发生变更时,可一并报送公司章程修改的请示:

一、保险公司应当设立关联交易控制委员会,或指定审计委员会负责关联方识别维护、关联交易的管理、审查、批准和风险控制。

  (二)公司有无两地办公情况,如有,应说明原因,并填报《公司住所登记情况明细表》(见附件)。

(一)变更注册资本;

设立关联交易控制委员会的,成员不得少于五人,公司指定一名执行董事担任负责人,成员应当包括合规负责人等管理层有关人员。

  (三)企业法人营业执照副本复印件和保险公司法人许可证复印件。

(二)变更公司营业场所;

一般关联交易按照内部程序审批,最终报关联交易控制委员会或审计委员会备案或批准;重大关联交易经由关联交易控制委员会或审计委员会审查后,按照有关规定提交董事会批准。

  (四)公司迁址和两地办公过程中遇到的主要问题,以及对下一步规范中资保险法人机构住所管理的意见建议。

(三)变更出资额占有限责任公司资本总额5%以上的股东,或者变更持有股份有限公司股份5%以上的股东;

二、保险公司应当进一步完善关联交易的内部控制机制,优化关联交易管理流程,合规、业务、财务等关键环节的审查意见以及关联交易控制委员会等会议决议应当清晰留痕并存档。

  二、报送要求

(四)变更业务范围;

三、保监会基于《保险公司关联交易管理暂行办法》和《企业会计准则》的有关规定,按照实质重于形式的原则穿透认定关联方和关联交易行为。

  (一)各公司要高度重视,认真准备书面材料,确保报送材料真实、准确、完整。

(五)变更名称。

(一)保险公司关联方追溯至信托计划等金融产品或其他协议安排的,穿透至实际权益持有人认定关联关系。

  (二)请在中国保监会网站(www.circ.gov.cn)下载申报表格,并于2013年5月3日前将上述材料报送至中国保监会,同时将电子版通过保监会电子文件传输系统报送信息模块报送至保监会发展改革部。

二、对章程中除上述事项以外其他条款进行修改的,仍按照《关于规范保险公司章程的意见》(保监发〔2008〕57号)规定的程序单独报送。

(二)保险公司投资或委托投资于金融产品,底层基础资产包含保险公司或保险资产管理公司的关联方资产的,构成关联交易。

  联 系 人:陈蔚娟

三、因公司组织形式变更而变更名称的,不适用本通知第一条第五项,应单独报送章程修改请示。

(三)保险资金投资股权所形成的关联方(已受所在金融行业监管的机构除外)与保险公司其他关联方发生的重大关联交易,保险公司应当建立风险控制机制,并向保监会及时报告关联交易有关情况,保险公司全资子公司之间的交易除外。

  联系电话:010-66286779

四、本通知适用于在中华人民共和国境内依法设立的中资保险集团(控股)公司、中资保险公司和中资保险资产管理公司。

(四)保监会按照实质重于形式的原则认定的其他关联关系以及关联交易行为。

  中国保监会办公厅

本通知自发布之日起施行。

四、保险公司应当按照保险资金穿透管理的监管要求,监测资金流向,全面掌握底层基础资产状况,建立有效的关联交易控制制度。

  2013年4月16日

中国保监会办公厅

保险公司开展资金运用和委托管理业务的,应当在协议中明确,资金投资的底层基础资产涉及保险公司关联方的,应当按照关联交易的有关规定审查并向保监会报告。委托方和受托方均为保险机构的,应当就审查责任等作出明确约定,约定不清的,双方均为关联交易识别和报告的责任单位。

2015年6月7日

五、签订统一交易协议应当符合以下规定:

责任编辑:winema

(一)统一交易协议的内部审查、报告和信息披露参照重大关联交易办理。统一交易协议项下发生的关联交易无需逐笔报送,在关联交易季度报告中一并报送;

(二)统一交易协议签订期限一般不超过三年。无明确期限或者期限超过三年的统一交易协议应当自本通知生效之日起的一年内重新签订;

(三)对于统一交易协议项下发生的资金运用行为,在底层基础资产涉及保险公司关联方的,应当按照有关规定进行关联交易审查并报告。

六、基于已经报告的特定关联交易事项产生的后续赎回、赔付、还本付息、分配股息和红利、再保险摊出摊入保费等交易行为,不计入关联交易总额,也无需再次履行关联交易审批、报告和信息披露程序。

保险公司向关联方购买资产、股权的,关联交易报告中应当说明关联方最初的购买成本。保险公司向关联方出售资产、股权的,关联交易报告中应当说明最初的购买成本。

保险公司应当至少每半年更新一次关联方档案。

七、对于保险资金运用、变更注册资本、股东变更等需要请示或报告的业务行为,若该行为同时构成关联交易,保险公司应当在申请、备案或报告材料后附关联交易报告一并提交,不得单独报送。

对于固定资产的买卖、借款、租赁等不需要批准或备案的关联交易,按照现有规定报送关联交易报告。

向保监会指定机构(如中国保险资产管理业协会等)报送的业务行为,构成关联交易的,应当同时向保监会报送。

八、保监会在关联交易审查中可以采取以下措施:

(一)质询函;

(二)责令修改交易结构;

(三)责令停止或撤销关联交易;

(四)责令禁止与特定关联方开展交易;

(五)视情况需要采取的其他措施。

九、未按规定报送关联交易报告或者在关联交易内部审查环节未能勤勉尽职的有关责任人员,保监会可以采取以下措施:

(一)公开谴责,记入履职记录;

(二)认定为不适当人选;

(三)依法可以采取的其他措施。

保险公司和保险资产管理公司均有责任的,一并处理。

十、保险公司违反关联交易有关规定的,由保监会依法予以处罚。

十一、本通知所称保险公司包括在中国境内依法设立的保险集团(控股)公司、保险公司。保险资产管理公司、相互保险公司参照适用。

十二、本通知自发布之日起施行。

中国保监会

2017年6月23日

责任编辑:ang

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